岳陽(yáng)縣2022年政府預(yù)算公開(kāi)
目 錄
第一部分 預(yù)算報(bào)告
一、2021年全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
二、2021年主要工作完成情況
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
第二部分 預(yù)算報(bào)表
1、一般公共預(yù)算收支總表
2、一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
3、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
4、一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
5、一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出預(yù)算表
6、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
7、一般公共預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)分項(xiàng)目預(yù)算表
8、政府性基金收入預(yù)算表
9、政府性基金支出預(yù)算表
10、本級(jí)政府性基金支出預(yù)算表
11、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表
12、政府性基金轉(zhuǎn)移支付分項(xiàng)目和地區(qū)表
13、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
14、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
15、本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
16、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表
17、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算表
18、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
19、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
20、地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表
21、地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
22、2022年度地方政府債務(wù)限額和余額情況表（含一般和專項(xiàng)債務(wù)）
23、政府債券資金安排情況表
24、地方債務(wù)情況表-發(fā)行及還本付息預(yù)算表
25、岳陽(yáng)縣2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總表
第三部分 相關(guān)說(shuō)明
一、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二、舉借政府債務(wù)情況
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
四、“三公”情況說(shuō)明
五、扶貧（鄉(xiāng)村振興）專項(xiàng)資金說(shuō)明
第一部分 預(yù)算報(bào)告
一、2021年全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來(lái)，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的疫情和經(jīng)濟(jì)下行壓力，全縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，按照《政府工作報(bào)告》安排，落實(shí)縣十七屆人大五次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)、符合預(yù)期，呈現(xiàn)穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)。在此基礎(chǔ)上，預(yù)算執(zhí)行情況較好。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入478101萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算地方收入預(yù)計(jì)完成75570萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；上級(jí)補(bǔ)助收入317307萬(wàn)元，一般債務(wù)收入38778萬(wàn)元，調(diào)入資金46446萬(wàn)元。全縣財(cái)政預(yù)計(jì)支出478101萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出451804萬(wàn)元，上解支出5839萬(wàn)元，一般債務(wù)還本20458萬(wàn)元。收支平衡。
縣本級(jí)財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成253618萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算地方收入75570萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入112203萬(wàn)元，新增一般債務(wù)收入19400萬(wàn)元，調(diào)入資金46446萬(wàn)元�？h本級(jí)財(cái)政預(yù)計(jì)支出253618萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出247779萬(wàn)元，上解支出5839萬(wàn)元。收支平衡。
�。ǘ┱曰痤A(yù)算收支執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)計(jì)完成收入181940萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)收入109840萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7100萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券收入65000萬(wàn)元。政府性基金預(yù)計(jì)支出181940萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)支出135494萬(wàn)元，調(diào)出資金46446萬(wàn)元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)完成收入62264萬(wàn)元，預(yù)計(jì)完成支出59102萬(wàn)元，本年收支結(jié)余3162萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余54862萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18356萬(wàn)元，支出15557萬(wàn)元，本年結(jié)余2799萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余45895萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老基金及職業(yè)年金收入43220萬(wàn)元，支出43220萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余6840萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入688萬(wàn)元，支出325萬(wàn)元，本年結(jié)余363萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余2127萬(wàn)元。城鄉(xiāng)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金已實(shí)行省市統(tǒng)籌，收支情況不再向同級(jí)人民代表大會(huì)報(bào)告。
（四）地方政府債務(wù)情況
預(yù)計(jì)到2021年底新增債務(wù)84400萬(wàn)元，其中：新增一般債券19400萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券65000萬(wàn)元。預(yù)計(jì)2021年底岳陽(yáng)縣政府債務(wù)余額為44.62億元，控制在省核定限額以內(nèi)。（詳見(jiàn)表8、表13）
2021年預(yù)算執(zhí)行尚未完畢，最終決算情況會(huì)有一些變化，待決算批復(fù)后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年主要工作完成情況
（一）狠抓增收節(jié)支，提高財(cái)政收支匹配質(zhì)量。一是抓好財(cái)源建設(shè)。加快新財(cái)源的培植力度，以產(chǎn)業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展涵養(yǎng)、培育和壯大稅源。全縣成立了財(cái)源建設(shè)專班，建立了財(cái)源建設(shè)工程聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)與稅務(wù)、住建、交通、工信等單位的溝通協(xié)調(diào)，充分挖掘稅收增收潛力，強(qiáng)化收入征管，園區(qū)稅收預(yù)計(jì)達(dá)到3.5億元，其中湖南科倫稅收預(yù)計(jì)達(dá)到1.9億元�；炷痢⑸嫔吧娴V等重點(diǎn)行業(yè)的土地增值稅、企業(yè)所得稅等稅種預(yù)計(jì)完成6.84億元，順利完成財(cái)源建設(shè)目標(biāo)任務(wù)。二是爭(zhēng)取上級(jí)支持。繼續(xù)安排項(xiàng)目引導(dǎo)資金1000萬(wàn)元，研究政策，謀劃項(xiàng)目，加強(qiáng)與上級(jí)項(xiàng)目主管部門的溝通對(duì)接，重點(diǎn)加強(qiáng)鄉(xiāng)村振興、新農(nóng)村建設(shè)、產(chǎn)業(yè)幫扶、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域的資金爭(zhēng)取力度，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)上級(jí)補(bǔ)助收入40.9億元，同比增長(zhǎng)8.6%。三是強(qiáng)化資金統(tǒng)籌。統(tǒng)籌整合各類上級(jí)補(bǔ)助資金3.6億元，用于醫(yī)療、教育、新農(nóng)村建設(shè)、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域。調(diào)入政府基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入4.6億元，平衡一般公共預(yù)算。盤(pán)活存量資金1200萬(wàn)元，提高財(cái)政資金使用效益。四是嚴(yán)控財(cái)政支出。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，把“三保”支出作為財(cái)政支出的首要位置。專項(xiàng)支出實(shí)行零基預(yù)算，量入為出。大力壓減一般性支出，除重點(diǎn)、剛性和急需支出外，縣本級(jí)調(diào)減專項(xiàng)資金1487萬(wàn)元。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，助力縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。縣財(cái)政在足額安排“三�！敝С龅那疤嵯�，通過(guò)項(xiàng)目包裝、債券支持、社會(huì)資本投入等多種方式助力項(xiàng)目建設(shè)。一是推進(jìn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入1.8億元用于高新園區(qū)六期和七期的擴(kuò)園建設(shè)；撥付資金1.05億元，用于高新園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)；投入7000萬(wàn)元新建高新園區(qū)污水處理廠。二是推進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈項(xiàng)目建設(shè)。安排2000萬(wàn)元用于項(xiàng)目引進(jìn)，重點(diǎn)圍繞生物醫(yī)藥及食品、建筑材料及新材料、智能制造與電子信息三大產(chǎn)業(yè)鏈開(kāi)展招商引資。撥付技改資金640萬(wàn)元支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，撥付財(cái)源建設(shè)資金2000萬(wàn)元支持骨干企業(yè)發(fā)展。財(cái)政投入8400萬(wàn)元支持科倫新建高標(biāo)準(zhǔn)廠房，大力發(fā)展粉液雙室袋和小水針新專利產(chǎn)品，預(yù)計(jì)年底前可投入生產(chǎn)，投產(chǎn)后年產(chǎn)值將達(dá)到15億元，相當(dāng)于再建一個(gè)湖南科倫。三是推進(jìn)全域旅游建設(shè)。安排資金1000萬(wàn)元用于創(chuàng)建國(guó)家全域旅游示范區(qū)；安排資金1700萬(wàn)元用于“四好農(nóng)村路”建設(shè)；安排資金2868萬(wàn)元用于支持“旅游富民”工程，改善鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施，全面提升鄉(xiāng)村生態(tài)游和休閑游的質(zhì)量。
�。ㄈ┲С置裆Ｕ希嵘嗣袢罕娦腋Ｖ笖�(shù)。一是打勝疫情防控鞏固戰(zhàn)。密切關(guān)注疫情形勢(shì)變化，繼續(xù)支持做好常態(tài)化疫情防控工作。縣財(cái)政投入1737萬(wàn)元用于支持公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系和重大疫情救治防控體系建設(shè)；安排新冠疫苗接種資金1300萬(wàn)元。二是打響鄉(xiāng)村振興先鋒戰(zhàn)。全面推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，爭(zhēng)取中央鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金3752萬(wàn)元，縣本級(jí)安排資金10500萬(wàn)元，保持財(cái)政支持政策和資金規(guī)模的總體穩(wěn)定。三是打好基本民生持久戰(zhàn)。落實(shí)各類民生保障資金37.6億元，安排職業(yè)技能提升補(bǔ)助資金3572萬(wàn)元，下達(dá)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保補(bǔ)貼資金1400萬(wàn)元。安排農(nóng)村薄弱學(xué)校改造、學(xué)前教育城鄉(xiāng)一體化、教室空調(diào)購(gòu)置安裝等資金10000萬(wàn)元。安排人民醫(yī)院外科樓建設(shè)資金1000萬(wàn)元。撥付城鄉(xiāng)供水一體化建設(shè)資金27000萬(wàn)元。四是打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。強(qiáng)化環(huán)境保護(hù)類專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌整合，全年安排污水處理費(fèi)1955萬(wàn)元，城鄉(xiāng)垃圾清運(yùn)費(fèi)用2000萬(wàn)元，環(huán)衛(wèi)保潔費(fèi)用1960萬(wàn)元，新墻河流域水污染防治資金13000萬(wàn)元，洞庭湖區(qū)畜禽退養(yǎng)資金1200萬(wàn)元，用“真金白銀”守護(hù)好“碧水藍(lán)天”。
�。ㄋ模┘訌�(qiáng)財(cái)政管控，有效防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是筑牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。嚴(yán)格執(zhí)行中長(zhǎng)期隱性債務(wù)化解方案，縣財(cái)政繼續(xù)安排資金2億元，全縣綜合債務(wù)率為116%，為綠色安全區(qū)，是全市債務(wù)總量最少、債務(wù)結(jié)構(gòu)最優(yōu)的縣。做好平臺(tái)公司整合轉(zhuǎn)型“后半篇”文章，持續(xù)推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化工作，支持加大有效資產(chǎn)注入，在穩(wěn)步發(fā)展中有序消化存量債務(wù)。二是守住基層“三保”紅線。堅(jiān)持“三�！敝С鰞�(yōu)先地位，建立完善“三保”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)控體系，嚴(yán)控支出規(guī)模，全年預(yù)計(jì)安排“三�！敝С�30.7億元，提升了基層財(cái)政保障能力。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。強(qiáng)化全面預(yù)算績(jī)效管理，健全定量和定性相結(jié)合的共性績(jī)效指標(biāo)框架，實(shí)行預(yù)算資金全覆蓋、項(xiàng)目全覆蓋的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)工作，全縣實(shí)施重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目45個(gè),涉及資金6.08億元。四是全面加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督管理。持續(xù)深化“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺(tái)建設(shè)，全年公開(kāi)民生資金141項(xiàng)，66584萬(wàn)元。強(qiáng)化財(cái)政惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”的發(fā)放和管理工作，全面梳理市縣政府出臺(tái)的政策文件，對(duì)全縣2021年度發(fā)放的19萬(wàn)筆累計(jì)9600萬(wàn)元的惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金開(kāi)展專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作。在全縣5個(gè)部門（單位）開(kāi)展會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查，進(jìn)一步規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)支出，提高資金使用效率。
（五）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理監(jiān)督效能。一是進(jìn)一步健全預(yù)算管理制度。積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)和上線，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)管理，健全完善部門項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)和財(cái)政項(xiàng)目管理庫(kù)，實(shí)行常態(tài)開(kāi)放、數(shù)據(jù)互通、信息共享、動(dòng)態(tài)管理，規(guī)范項(xiàng)目申報(bào)管理，切實(shí)提高入庫(kù)項(xiàng)目預(yù)算編制質(zhì)量，確保資金安排與項(xiàng)目?jī)?chǔ)備銜接順暢。二是縱深推進(jìn)政府采購(gòu)改革。進(jìn)一步清理妨礙政府采購(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)定和做法，賦予采購(gòu)人更多自主權(quán)，優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。積極推行“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”工作，全年政采云平臺(tái)交易額達(dá)到3400萬(wàn)元。三是健全完善國(guó)有資產(chǎn)管理體系。優(yōu)化國(guó)有資產(chǎn)管理報(bào)表編制，全力做好國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告工作；完成7家全民所有制企業(yè)經(jīng)濟(jì)類型變更工作，嚴(yán)防國(guó)有資產(chǎn)流失。四是加大財(cái)政票據(jù)電子化管理改革力度。不斷擴(kuò)大財(cái)政票據(jù)電子化管理改革范圍，持續(xù)做好網(wǎng)絡(luò)版電子票據(jù)系統(tǒng)的應(yīng)用推廣工作，重點(diǎn)推進(jìn)醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)管理改革，積極配合推進(jìn)醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)。五是優(yōu)化投資評(píng)審服務(wù)機(jī)制。探索從項(xiàng)目申報(bào)、在線評(píng)審、專家中介管理及監(jiān)督考核等全流程信息化管理，大幅提升評(píng)審工作質(zhì)量和效率。全年累計(jì)完成評(píng)審項(xiàng)目503個(gè)，受理項(xiàng)目金額245612萬(wàn)元；核減金額25298萬(wàn)元，核減率10.3%。
2021年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好，但仍存在一些問(wèn)題，主要是：財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，園區(qū)新興產(chǎn)業(yè)支撐作用尚未形成，財(cái)源建設(shè)需進(jìn)一步加強(qiáng)；財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)較快，財(cái)政收支矛盾日益突出；政府債務(wù)還本付息壓力增大，對(duì)預(yù)算平衡的影響越來(lái)越大；預(yù)算編制不夠精細(xì)，預(yù)算法治意識(shí)仍需持續(xù)強(qiáng)化；預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任有待壓實(shí)，績(jī)效制度體系尚未健全，績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量還需進(jìn)一步提高。對(duì)這些問(wèn)題，我們將高度重視，采取得力措施加以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2022年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，深入貫徹黨的十九大和十九屆五中全會(huì)精神，全力落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略，緊緊圍繞縣委、縣政府相關(guān)決策部署和預(yù)期目標(biāo)，堅(jiān)持過(guò)緊日子的要求，從嚴(yán)從緊、科學(xué)編制財(cái)政預(yù)算，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化績(jī)效理念，提高資金使用效益；推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范化解，以高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政服務(wù)保障縣域經(jīng)濟(jì)邁上新臺(tái)階。
2022年預(yù)算編制的基本原則：
1.依法理財(cái)原則。預(yù)算編制要符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》和其它法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，要根據(jù)部門工作實(shí)際需要進(jìn)行編制，收支測(cè)算準(zhǔn)確、真實(shí)、合法，符合當(dāng)前的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，不合法的收支嚴(yán)禁編入預(yù)算。
2.綜合預(yù)算原則。部門的各項(xiàng)收入及支出應(yīng)全面納入部門預(yù)算統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌各類預(yù)算收入來(lái)源，合理安排支出預(yù)算。嚴(yán)格實(shí)行收支“兩條線”管理，部門依法取得的各項(xiàng)收入、支出預(yù)算的編制做到不重不漏，不得在預(yù)算之外保留其它收支項(xiàng)目。
3.突出重點(diǎn)原則。預(yù)算各項(xiàng)支出要突出重點(diǎn)，按照 “保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則，優(yōu)先人員類項(xiàng)目預(yù)算和運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目預(yù)算，視財(cái)力情況安排特定目標(biāo)類項(xiàng)目預(yù)算，注重資金安排的輕重緩急，優(yōu)先保障基本民生項(xiàng)目，支持國(guó)家、省、市、縣重點(diǎn)民生支出。
4.收支平衡原則。要做到量入為出，量力而行，全面分析收入來(lái)源，合理估計(jì)全年收入，不得以支定收。從嚴(yán)從緊編制支出預(yù)算，嚴(yán)控一般性支出和建設(shè)支出，保障“三�！钡戎攸c(diǎn)支出，做到收支平衡，不編列赤字預(yù)算。
（二）2022年全縣及縣級(jí)財(cái)政預(yù)算
1、一般公共預(yù)算
2022年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成150262萬(wàn)元，同比增加13662萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%。其中：一般公共預(yù)算地方收入81720萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.1%；上劃中央及省級(jí)收入68542萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.3 %。(詳見(jiàn)表2）
2022年全縣計(jì)劃實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入502987萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算地方收入81720萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入 327615萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49206萬(wàn)元，調(diào)入資金44446萬(wàn)元。全縣計(jì)劃支出502987萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出457928萬(wàn)元，上解支出5853萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出39206萬(wàn)元。收支平衡。（詳見(jiàn)表1）
2022年縣本級(jí)計(jì)劃實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入258226萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算地方收入81720萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入122060萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10000萬(wàn)元，調(diào)入資金44446萬(wàn)元�？h本級(jí)財(cái)政計(jì)劃支出258226萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出252373萬(wàn)元，上解支出5853萬(wàn)元。收支平衡。
全縣“三�！敝С鲱A(yù)算情況:2022年全縣“三�！笨捎秘�(cái)力380253萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算地方收入81720萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入259941萬(wàn)元，調(diào)入資金44446萬(wàn)元，剔除上解支出5853萬(wàn)元。2022年全縣預(yù)算安排“三�！敝С鰹�362409萬(wàn)元，其中：保工資支出151466元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出43642萬(wàn)元，�；久裆С�167301萬(wàn)元。全縣“三保”可用財(cái)力大于“三�！睂�(shí)際支出，不存在保障缺口。
“三公”經(jīng)費(fèi)匯總預(yù)算情況:
1、按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出，2022年預(yù)算安排0萬(wàn)元，比上年減少5萬(wàn)元。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，主要是執(zhí)法執(zhí)勤等用車。2022年匯總部門預(yù)算安排1790萬(wàn)元（全部為車改后單位保留的執(zhí)法執(zhí)勤等車輛的維護(hù)費(fèi)），比上年增加了618萬(wàn)元。由于2017年底岳陽(yáng)縣實(shí)行公車改革制度，各部門單位取消了一般公務(wù)用車，保留了部分執(zhí)法執(zhí)勤應(yīng)急等車輛。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出，2022年匯總部門預(yù)算共計(jì)1355萬(wàn)元，比上年增加了739萬(wàn)元，由于本年各類檢查接待增加。
2、政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金收入計(jì)劃完成180060萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)收入111860萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入8200萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60000萬(wàn)元。2022年政府性基金支出計(jì)劃完成180060萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)支出127414萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付8200萬(wàn)元、調(diào)出資金44446萬(wàn)元。收支平衡。（詳見(jiàn)表8-10）
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃完成61487萬(wàn)元，支出計(jì)劃完成57469萬(wàn)元，本年收支結(jié)余4017萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19070萬(wàn)元，支出16334萬(wàn)元，本年結(jié)余2736萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老基金及職業(yè)年金收入41696萬(wàn)元，支出40696萬(wàn)元，本年結(jié)余1000萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入 721萬(wàn)元，支出439萬(wàn)元，本年結(jié)余282萬(wàn)元。（詳見(jiàn)表15-17）
�。ㄈ�2022年財(cái)政工作計(jì)劃
1.大力開(kāi)源抓收，讓收入更有質(zhì)量。一是在財(cái)源建設(shè)上加力。推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，根基在實(shí)體，支撐在產(chǎn)業(yè)。管好用好年初預(yù)算的5000萬(wàn)元產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，支持“五好園區(qū)”、全域旅游、生物醫(yī)藥等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政金融合作，通過(guò)擔(dān)保、貸款貼息等方式，解決企業(yè)融資難融資貴問(wèn)題。大力開(kāi)展“暖企行動(dòng)”，提供“上門服務(wù)”“最多跑一次”等服務(wù)，鞏固和發(fā)展骨干財(cái)源，力爭(zhēng)科倫制藥、電子商務(wù)、旅游業(yè)稅收再創(chuàng)新高。二是在組織收入上加力。密切跟蹤重點(diǎn)稅源變化和稅收繳納情況，加強(qiáng)入庫(kù)調(diào)度，重點(diǎn)加強(qiáng)加油站、房地產(chǎn)、混凝土、建筑安裝、涉砂涉礦等行業(yè)的稅收征繳，進(jìn)一步挖掘增收潛力。加強(qiáng)非稅收入動(dòng)態(tài)監(jiān)控，活躍土地交易，暢通收繳渠道，提高收入質(zhì)量，力爭(zhēng)在國(guó)資門面租金收入、金盆港砂石尾堆清理、新墻河沿線河岸砂石清理等方面有新的突破。全力搶抓宏觀政策機(jī)遇，加大對(duì)上爭(zhēng)取力度，實(shí)現(xiàn)新增長(zhǎng)。三是在執(zhí)收考核上加力。確保“每月入庫(kù)10%”財(cái)稅進(jìn)度雷打不動(dòng)，實(shí)行一月一通報(bào)、半年一講評(píng)，對(duì)協(xié)稅護(hù)稅不力、入庫(kù)進(jìn)度滯后的單位，堅(jiān)決按規(guī)定扣減經(jīng)費(fèi)，扣減年度目標(biāo)管理考核分值。
2.守牢風(fēng)險(xiǎn)底線，讓發(fā)展更可持續(xù)。一是疏堵結(jié)合防控政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行“十個(gè)一律”、“四個(gè)嚴(yán)禁”項(xiàng)目資金管理要求，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量；嚴(yán)格對(duì)標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)防范政策要求和既定目標(biāo)，增加調(diào)度頻次，統(tǒng)籌資金調(diào)撥，全力落實(shí)化債方案不動(dòng)搖，抓實(shí)土地出讓、國(guó)有資產(chǎn)資源市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)、厲行節(jié)約等舉措；加強(qiáng)債務(wù)在線監(jiān)測(cè)、實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和問(wèn)題處置，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可防可控、逐年下降，牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的“警戒線”。二是點(diǎn)面結(jié)合鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持財(cái)政支持政策和資金規(guī)�？傮w穩(wěn)定，繼續(xù)實(shí)行涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，不斷強(qiáng)化對(duì)鄉(xiāng)村振興的內(nèi)在支撐。加力支持一批現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、龍頭企業(yè)發(fā)展，培育壯大肉鴿、蔬菜、黃茶、油茶、水果等特色產(chǎn)業(yè)。加力支持環(huán)境整治，創(chuàng)建一批美麗鄉(xiāng)村和美麗屋場(chǎng)。三是遠(yuǎn)近結(jié)合打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。著眼當(dāng)前做好財(cái)力保障，在年度預(yù)算中重點(diǎn)保障污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)工作經(jīng)費(fèi)。積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金支持，專項(xiàng)用于農(nóng)村環(huán)境綜合整治整縣推進(jìn)、城鄉(xiāng)供水一體化、新墻河等河流流域綜合治理、飲用水水源保護(hù)等工作，全力支持打好藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。
3.聚焦惠民利民，讓保障更有溫度。一是支持穩(wěn)就業(yè)。把穩(wěn)就業(yè)作為優(yōu)先任務(wù)，繼續(xù)加大穩(wěn)崗補(bǔ)貼、創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼以及持續(xù)就業(yè)社保補(bǔ)貼，優(yōu)先保障“兩后生”就業(yè)技能培訓(xùn)補(bǔ)貼，支持中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)更充分和更高質(zhì)量的就業(yè)；對(duì)各類就業(yè)困難群體分類施策，通過(guò)職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼等多種方式促進(jìn)困難群體轉(zhuǎn)業(yè)轉(zhuǎn)崗。二是支持教育均衡發(fā)展。實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)學(xué)校“改薄提質(zhì)”，籌措資金支持城北小學(xué)等建設(shè)項(xiàng)目；強(qiáng)化教師待遇保障，支持構(gòu)建高素質(zhì)專業(yè)化師資隊(duì)伍。三是推動(dòng)醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。加大基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)和公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政保障力度，支持新墻鎮(zhèn)、筻口鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院整體搬遷，啟動(dòng)岳陽(yáng)縣疾病預(yù)防控制中心檢驗(yàn)檢測(cè)大樓建設(shè)。逐步完善醫(yī)保支付體系，加強(qiáng)醫(yī)�；鸨O(jiān)管，進(jìn)一步緩解群眾“看病難、看病貴”的難題。四是完善社會(huì)保障體系。貫徹落實(shí)城鄉(xiāng)居民、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，堅(jiān)決兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、特殊困難群體、殘疾人、計(jì)生特殊家庭等群體的補(bǔ)助政策，繼續(xù)支持保障性住房建設(shè)。五是促進(jìn)文體事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，加快“四館二中心”建設(shè)，豐富群眾文化生活，促進(jìn)文旅融合發(fā)展，支持打造旅游精品線路。
4.深化財(cái)政改革，讓機(jī)制更有活力。一是加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。組織人員培訓(xùn)和開(kāi)展系統(tǒng)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范高效。二是持續(xù)加強(qiáng)資金監(jiān)管。以涉農(nóng)資金為重點(diǎn)，進(jìn)一步健全資金臺(tái)賬，加強(qiáng)實(shí)地監(jiān)管，優(yōu)化“一卡通”發(fā)放管理服務(wù)，提高資金投入績(jī)效。進(jìn)一步規(guī)范評(píng)審中介機(jī)構(gòu)參與評(píng)審行為，完善評(píng)分細(xì)則，強(qiáng)化業(yè)績(jī)考核。加大政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)的推廣力度，使“全省一張網(wǎng)”和“最多跑一次”改革的重要舉措得到有效落實(shí)。加強(qiáng)與紀(jì)檢、審計(jì)等部門之間的溝通協(xié)作，強(qiáng)化日常抽查、年度檢查及審計(jì)等工作，確保資金安全高效運(yùn)行。三是全面實(shí)施績(jī)效管理。充分運(yùn)用績(jī)效手段，提高資金效能，將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)績(jī)效指標(biāo)體系建設(shè)，擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，完善預(yù)算績(jī)效管理考核，健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系。四是進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)資管理。規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)配置、處置等管理，嚴(yán)格“招、拍、掛”程序，提高國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核實(shí)效，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
5.強(qiáng)化制度執(zhí)行，讓管理更加規(guī)范。一是強(qiáng)化厲行節(jié)約。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事情，杜絕各項(xiàng)濫支亂發(fā)和浪費(fèi)行為。二是硬化預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)肅預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)管，嚴(yán)禁隨意增開(kāi)支出口子。持續(xù)推進(jìn)資金統(tǒng)籌整合，聚集財(cái)力力促“三�！钡轿弧＜訌�(qiáng)對(duì)各單位支出進(jìn)度量化考核，推動(dòng)財(cái)政資金盡快形成實(shí)物工作量。三是剛化項(xiàng)目管理。按照“無(wú)預(yù)算不安排、無(wú)預(yù)算不支出”的原則，從嚴(yán)控制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。從立項(xiàng)、政府采購(gòu)、預(yù)結(jié)算評(píng)審、財(cái)政監(jiān)督、支付審核等環(huán)節(jié)入手，全面加強(qiáng)項(xiàng)目管理。
各位代表，2022年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取政協(xié)的意見(jiàn)建議，主動(dòng)作為，扎實(shí)工作，攻堅(jiān)克難，全力以赴完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為加快縣域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。
第二部分 預(yù)算報(bào)表
�。ㄔ敿�(xì)表格見(jiàn)附件）
第三部分 相關(guān)說(shuō)明
一、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2022年，我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算327615萬(wàn)元，比上年增加10308萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.94%。其中：
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稅收返還5737萬(wàn)元，與上年持平。其中：所得稅基數(shù)返還收入792萬(wàn)元，成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入1092萬(wàn)元，增值稅稅收返還收入2629萬(wàn)元，消費(fèi)稅稅收返還收入4萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還0萬(wàn)元，其他返還性收入1220萬(wàn)元。
�。ǘ┮话阈赞D(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付269203萬(wàn)元，比上年增加14009.48萬(wàn)元，下降24.85%。主要因?yàn)?022年預(yù)算編制是根據(jù)上年一般性轉(zhuǎn)移支付收入情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。其中：體制補(bǔ)助收入2648萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入57254萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入20424萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入4262萬(wàn)元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入235萬(wàn)元，產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入4135萬(wàn)，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5752萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入14951萬(wàn)，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1936萬(wàn)元 ，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收3200萬(wàn)元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1000萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12500萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1800萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入39010萬(wàn)元衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入45000萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入680萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入41000萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3500萬(wàn)元住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3593萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入123萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1200萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入5000萬(wàn)元。
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專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付52675萬(wàn)元，比上年減少3700萬(wàn)元，下降10.17%，主要是根據(jù)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革后，部分資金列入一般轉(zhuǎn)移支付。其中：一般公共服務(wù)支出1840萬(wàn)元，國(guó)防支出2萬(wàn)元，公共安全支出1537萬(wàn)元，教育支出298萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出1183萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出256萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1374萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出1970萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出11041萬(wàn)元
城鄉(xiāng)社區(qū)支出1154萬(wàn)元，農(nóng)林水支出17483萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出2434萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出1280萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出884萬(wàn)元，金融支出111萬(wàn)元，援助其他地區(qū)支出0萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出 379萬(wàn)元，住房保障支出6418萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出 352萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1596萬(wàn)元，其他支出(類)1083萬(wàn)元。
注：本級(jí)無(wú)對(duì)下返還性和轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助支出。
二、舉借政府債務(wù)情況
�。ㄒ唬┑胤秸畟鶆�(wù)限額余額情況
2022年，政府債務(wù)總余額688,889萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額330,268萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額358,621萬(wàn)元。政府債務(wù)總限額777,877萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額379,808萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額398,069萬(wàn)元。截止2021年底，地方政府債務(wù)余額446196萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額262582萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額183614萬(wàn)元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2022年，預(yù)計(jì)發(fā)行地方政府債券49206.94萬(wàn)元，其中：新增債券10000萬(wàn)元（一般債券5000萬(wàn)元、專項(xiàng)債券6000萬(wàn)元）、再融資債券39206萬(wàn)元。
（三） 地方政府債務(wù)還本付息情況
2022年，償還地方政府債務(wù)本金36258萬(wàn)元，其中一般債券10458萬(wàn)元，支付地方政府債券利息25800萬(wàn)元，其中一般債券利息8326萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息6653 萬(wàn)元。
（四）地方政府債券資金使用情況
2022年，預(yù)計(jì)發(fā)行地方政府債券14672萬(wàn)元，其中：新增債券6182萬(wàn)元、再融資債券8490萬(wàn)元。
新增債券資金使用安排情況：主要用于高新工業(yè)園建設(shè)、教育建設(shè)項(xiàng)目等。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
（一）全面績(jī)效管理創(chuàng)新情況
1、做實(shí)績(jī)效目標(biāo)管理責(zé)任拓展。2021年縣級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制工作實(shí)現(xiàn)“同布置、同申報(bào)、同審核、同批復(fù)、同公開(kāi)”，縣直預(yù)算部門全面規(guī)范設(shè)置預(yù)算績(jī)效目標(biāo)取得成效。一是夯實(shí)部門績(jī)效責(zé)任。按照“誰(shuí)實(shí)施、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，資金使用單位按項(xiàng)目明確具體責(zé)任人，對(duì)所有支出編制績(jī)效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)從項(xiàng)目向支出政策、部門整體支出的全面拓展。二是引入第三方重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。組織第三方對(duì)縣本級(jí)投入專項(xiàng)資金20262萬(wàn)元、高新產(chǎn)業(yè)園征地拆遷項(xiàng)目、水電排污設(shè)施、抗疫資金、殯儀館建設(shè)項(xiàng)目資金進(jìn)行了再評(píng)價(jià)績(jī)效，再評(píng)價(jià)項(xiàng)目平均得分91分；全年對(duì)全縣61家（不含涉密單位）一級(jí)預(yù)算單位申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，對(duì)標(biāo)“二上二下”績(jī)效目標(biāo)編制的完整性和相關(guān)性，進(jìn)行事前優(yōu)化評(píng)估全覆蓋、全過(guò)程跟蹤審核。共審核61個(gè)部門整體支出績(jī)效目標(biāo)，涉及資金6.3億元；審核45個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)，涉及資金6.1億元。預(yù)算單位績(jī)效目標(biāo)申報(bào)整體質(zhì)量有所提升，預(yù)算編制更加科學(xué)化精細(xì)化。
2、做真績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果責(zé)任應(yīng)用。2020年財(cái)政支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方案于2021年初上報(bào)縣政府審批，其評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用重點(diǎn)圍繞落實(shí)縣長(zhǎng)關(guān)于“財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作非常重要，要全過(guò)程、廣覆蓋、高質(zhì)量深入推進(jìn)，尤其是結(jié)果的運(yùn)用，必須動(dòng)真碰硬，形成壓力傳導(dǎo)和嚴(yán)格約束”的批示。一是組織對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)得分靠后的10家預(yù)算單位聯(lián)絡(luò)員人進(jìn)行了集中學(xué)習(xí)，并將學(xué)習(xí)主題“讓財(cái)政資金每一分錢都用在刀刃上”理念進(jìn)行了公開(kāi)報(bào)道。二是在督促13家責(zé)任單位落實(shí)整改，按縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示精神,深入現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)點(diǎn)，對(duì)照問(wèn)題清單，明確整改責(zé)任人與整改時(shí)間表，逐一跟蹤督辦到位。三是將評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排及政策調(diào)整掛鉤。針對(duì)12個(gè)重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目提出了預(yù)算調(diào)整意見(jiàn)，對(duì)2個(gè)預(yù)算單位2021年專項(xiàng)資金提出結(jié)構(gòu)性調(diào)整，收回3個(gè)預(yù)算單位存量資金1600萬(wàn)元。
�。ǘ�2022年工作計(jì)劃
1、實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋，進(jìn)一步做好預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)工作。一是抓好年初財(cái)政資金的申報(bào)與審批：2022年我們計(jì)劃結(jié)合部門預(yù)算的編制，做好縣直一級(jí)63個(gè)部門預(yù)算單位及14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和1個(gè)辦事處的部門整體支出績(jī)效目標(biāo)的申報(bào)工作，所有納入預(yù)算的縣本級(jí)專項(xiàng)資金，必須申報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，將預(yù)算安排和預(yù)算績(jī)效管理相結(jié)合，編制預(yù)算時(shí)提出“績(jī)效目標(biāo)不明確的不安排”，注重強(qiáng)化預(yù)算資金的績(jī)效目標(biāo)審核，預(yù)算和預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的批復(fù)同步進(jìn)行；二是積極開(kāi)展財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)工作，將評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)，并與財(cái)政撥款、下年度預(yù)算安排相結(jié)合；三是進(jìn)一步落實(shí)績(jī)效監(jiān)控管理工作，財(cái)政資金實(shí)行全過(guò)程績(jī)效監(jiān)控，努力提高財(cái)政資金使用效益.
2、加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理制度建設(shè)。工作要開(kāi)展制度是保障，2022年我們將繼續(xù)健全和完善相關(guān)制度和規(guī)章，一是進(jìn)一步完善《岳陽(yáng)縣財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理內(nèi)部工作規(guī)程》，明確我局內(nèi)部股室在預(yù)算績(jī)效管理上的分工、職責(zé)、責(zé)任和要求，做到分工合作、密切配合，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作的實(shí)施。二是制訂《岳陽(yáng)縣預(yù)算績(jī)效管理問(wèn)責(zé)辦法》，通過(guò)問(wèn)責(zé)辦法的制訂來(lái)強(qiáng)化績(jī)效管理意識(shí)，提高績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用的效果，提高預(yù)算績(jī)效管理水平，促進(jìn)績(jī)效管理工作的強(qiáng)力推進(jìn)。
3、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高預(yù)算績(jī)效管理水平。近幾年來(lái)，隨著績(jī)效管理業(yè)務(wù)的開(kāi)展，績(jī)效管理業(yè)務(wù)水平有所提高，為進(jìn)一步提高各部門單位的業(yè)務(wù)水平，我們將組織各單位預(yù)算績(jī)效管理聯(lián)絡(luò)員進(jìn)行一次業(yè)務(wù)培訓(xùn)，主要組織學(xué)習(xí)相關(guān)的規(guī)章制度和預(yù)算一體化系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作，通過(guò)培訓(xùn)讓我縣的預(yù)算績(jī)效管理水平上一個(gè)新的臺(tái)階。
4、引入第三方評(píng)價(jià)機(jī)制，開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目第三方績(jī)效評(píng)價(jià)。2022年我們將轉(zhuǎn)變工作職能，以預(yù)算績(jī)效管理為主，改變既當(dāng)運(yùn)動(dòng)員又當(dāng)裁判員的局面，聘請(qǐng)第三方重點(diǎn)評(píng)價(jià)，選取幾個(gè)社會(huì)關(guān)注度高、資金量大、與經(jīng)濟(jì)社會(huì)和民生密切相關(guān)的項(xiàng)目，聘請(qǐng)具有專業(yè)水平的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行三方評(píng)價(jià)，將評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)報(bào)送政府和人大，作為領(lǐng)導(dǎo)決策的參考，同時(shí)向社會(huì)進(jìn)行公開(kāi)，加強(qiáng)對(duì)資金使用的監(jiān)督管理，提高資金使用效率。
5、進(jìn)一步強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用。2022年我們將按上級(jí)要求，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作的公開(kāi)，績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)實(shí)行全面公開(kāi)，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督力度。同時(shí)，我們將依照《岳陽(yáng)縣縣直部門預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法（試行）》加強(qiáng)對(duì)部門單位績(jī)效管理工作情況的考核，將考核情況及時(shí)報(bào)送縣績(jī)效管理辦公室，納入黨政績(jī)效評(píng)估考核。其次，我們還將建立預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用制度，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)反饋給預(yù)算具體執(zhí)行單位，要求其根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，完善管理制度，改進(jìn)管理措施，提高管理水平，降低支出成本，增強(qiáng)支出責(zé)任；將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，優(yōu)化資源配置；將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向同級(jí)人民政府報(bào)告，為政府決策提供參考，并作為實(shí)施行政問(wèn)責(zé)的重要依據(jù)。逐步提高績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的透明度，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，尤其是一些社會(huì)關(guān)注度高、影響力大的民生項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效情況，依法向社會(huì)公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。
四、“三公”情況說(shuō)明
1、按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出，2022年預(yù)算不做安排。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，主要是執(zhí)法執(zhí)勤等用車。2022年匯總部門預(yù)算安排1790萬(wàn)元（全部為車改后單位保留的執(zhí)法執(zhí)勤等車輛的維護(hù)費(fèi)）。由于2017年底岳陽(yáng)縣實(shí)行公車改革制度，各部門單位取消了一般公務(wù)用車，保留了部分執(zhí)法執(zhí)勤應(yīng)急等車輛。參改單位人員在岳陽(yáng)縣范圍內(nèi)的公務(wù)出行將不再報(bào)銷公務(wù)交通費(fèi)，改為發(fā)放公務(wù)交通補(bǔ)貼，公務(wù)交通補(bǔ)貼統(tǒng)計(jì)在 “基本支出”中的“其他交通費(fèi)用”中了。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出，2022年匯總部門預(yù)算共計(jì)1355萬(wàn)元。
2、2022年三公經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍包括所有的一級(jí)預(yù)算部門（單位）和獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)，且本年接待事務(wù)增加，比上年增加3700萬(wàn)元。
五、扶貧（鄉(xiāng)村振興）專項(xiàng)資金說(shuō)明
脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的全面勝利，標(biāo)志著我們黨在團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)人民創(chuàng)造美好生活、實(shí)現(xiàn)共同富裕的道路上邁出了堅(jiān)實(shí)的一大步，意味著“三農(nóng)”工作重心歷史性轉(zhuǎn)移到全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興上來(lái)。實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期“三農(nóng)”工作最重要的任務(wù)之一。
岳陽(yáng)縣2022年度財(cái)政預(yù)算草案已通過(guò)縣十七屆人大常委會(huì)第33次會(huì)議批準(zhǔn)通過(guò)，共批復(fù)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金6332萬(wàn)元，其中：信貸風(fēng)險(xiǎn)金200萬(wàn)元、特惠保240萬(wàn)元、駐村幫扶經(jīng)費(fèi)220萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)幫扶經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元（百千萬(wàn)工程）、社會(huì)扶貧信息網(wǎng)信息員經(jīng)費(fèi)102萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)扶貧300萬(wàn)元、消費(fèi)扶貧200萬(wàn)元、行業(yè)扶貧770萬(wàn)元、易地扶貧搬遷工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元、交通建設(shè)項(xiàng)目共計(jì)3120萬(wàn)元（其中：X104龍烏公路發(fā)建設(shè)工程642萬(wàn)元、“四好農(nóng)村路”示范路建設(shè)及農(nóng)村白改黑工程建設(shè)500萬(wàn)元、道路安全隱患整治建設(shè)工程780萬(wàn)元、壯大村級(jí)經(jīng)濟(jì)配套資金30萬(wàn)元、危橋改造工程300萬(wàn)元、X118榮寶路大修工程600萬(wàn)元、計(jì)劃外自然村通水泥路獎(jiǎng)補(bǔ)資金工程268萬(wàn)元）。
